یوتیوب در سال‌های اخیر به یکی از بزرگ‌ترین بسترهای تولید محتوا و کسب درآمد آنلاین تبدیل شده است. بسیاری از یوتیوبرها در سراسر دنیا از طریق تبلیغات، اسپانسرها، فروش کالا و خدمات درآمدزایی می‌کنند. اما یک مسئله مهم برای همه تولیدکنندگان محتوا وجود دارد: مالیات.
برای یوتیوبرهای ایرانی، شرایط کمی پیچیده‌تر است؛ زیرا ایران در فهرست تحریم‌های آمریکا قرار دارد و دسترسی مستقیم به سیستم پرداخت یوتیوب (Google AdSense) امکان‌پذیر نیست. به همین دلیل، بسیاری از یوتیوبرهای ایرانی درآمد خود را از طریق واسطه‌ها یا حساب‌های خارجی دریافت کرده و سپس اقدام به نقد کردن دلار پی پال یا سایر روش‌های ارزی می‌کنند. اما سوال اصلی این است: مالیات یوتیوب شامل حال ایرانی‌ها هم می‌شود یا خیر؟
چرا مالیات در یوتیوب اهمیت دارد؟
از سال 2021، گوگل تغییراتی در قوانین پرداخت به یوتیوبرها اعمال کرد. طبق این قانون، همه خالقان محتوا موظف‌اند اطلاعات مالیاتی خود را در حساب گوگل ادسنس ثبت کنند. این موضوع شامل یوتیوبرهای ایرانی نیز می‌شود، حتی اگر ایران در لیست کشورهای تحت تحریم باشد.
به بیان ساده‌تر:
-
اگر یوتیوبر ایرانی از طریق واسطه یا حساب خارجی درآمد دریافت کند، مالیات بر درآمد یوتیوب همچنان اعمال خواهد شد.
-
گوگل بخشی از درآمد شما را به‌طور خودکار به‌عنوان مالیات کسر می‌کند، به‌خصوص اگر بازدیدهای زیادی از آمریکا داشته باشید.
قوانین مالیاتی گوگل برای یوتیوبرها
-
مالیات بر درآمد کاربران آمریکایی
اگر ویدیوهای شما در آمریکا بازدید داشته باشد، گوگل بین 0 تا 30 درصد از درآمد آن بخش را به‌عنوان مالیات کسر می‌کند. -
فرم مالیاتی W-8BEN
یوتیوبرهای غیرآمریکایی باید این فرم را در گوگل ادسنس تکمیل کنند. پر کردن این فرم به گوگل نشان می‌دهد که شما شهروند آمریکا نیستید. -
مالیات کشورهای دیگر
گوگل تنها مالیات مربوط به ایالات متحده را کسر می‌کند. اما در کشور محل سکونت، ممکن است قوانین مالیاتی جداگانه‌ای وجود داشته باشد.
وضعیت یوتیوبرهای ایرانی در زمینه مالیات
ایرانی‌ها به‌طور مستقیم نمی‌توانند حساب ادسنس داشته باشند. بنابراین درآمدشان معمولاً از طریق کشور ثالث مانند: ترکیه، امارات یا اروپا مدیریت می‌شود. در این شرایط:
-
یوتیوبر باید اطلاعات مالیاتی آن کشور واسطه را ثبت کند.
-
درصد مالیات بسته به قوانین کشور میزبان متفاوت است.
-
برای انتقال درآمد، اغلب از پی پال یا روش‌های مشابه استفاده می‌شود و سپس فرایند نقد کردن دلار پی پال در ایران انجام می‌گیرد.
چگونه یوتیوبرهای ایرانی مالیات خود را مدیریت کنند؟
1. استفاده از حساب‌های واسطه
بسیاری از یوتیوبرهای ایرانی یک دوست یا آشنا در خارج از کشور دارند که حساب بانکی و ادسنس به نام اوست. درآمد ابتدا به حساب او واریز می‌شود و سپس به یوتیوبر منتقل می‌گردد. در این حالت، مالیات بر اساس قوانین همان کشور اعمال خواهد شد.
2. ثبت شرکت در کشورهای خارجی
بعضی از یوتیوبرها برای مدیریت مالیات و درآمد خود، شرکت کوچکی در کشورهایی مانند گرجستان، ترکیه یا امارات ثبت می‌کنند. این روش قانونی‌تر است و به شما امکان می‌دهد پرداخت‌های بین‌المللی و مالیات را راحت‌تر مدیریت کنید.
3. استفاده از پی پال
پی پال یکی از محبوب‌ترین روش‌ها برای دریافت درآمد یوتیوب است. بسیاری از واسطه‌ها ابتدا مبلغ را به حساب پی پال واریز کرده و سپس یوتیوبر می‌تواند با کمک صرافی‌های آنلاین، اقدام به نقد کردن دلار پی پال در ایران کند.
مالیات بر درآمد یوتیوبر در ایران
از آنجایی که یوتیوب در ایران فیلتر است و قوانین مشخصی برای درآمد از این پلتفرم وجود ندارد، سیستم مالیاتی ایران به‌طور مستقیم از یوتیوبرها مالیات دریافت نمی‌کند. اما:
-
اگر درآمد خود را به حساب بانکی ایرانی انتقال دهید، امکان دارد سازمان امور مالیاتی ایران پیگیری کند.
-
در ایران، هر درآمدی که به‌طور رسمی وارد چرخه اقتصادی شود، مشمول مالیات خواهد بود.
نکات مهم برای یوتیوبرهای ایرانی
-
اطلاعات مالیاتی را حتماً در گوگل ادسنس ثبت کنید؛ در غیر این صورت گوگل حداکثر مالیات (30%) را از شما کسر می‌کند.
-
درآمد خود را از چند کشور مختلف مدیریت کنید تا از مشکلات تحریم و مالیات سنگین جلوگیری شود.
-
روش امن برای نقد کردن دلار پی پال انتخاب کنید؛ برخی صرافی‌ها کارمزد بالا دارند و برخی دیگر معتبر نیستند.
-
مدارک پرداخت‌ها را نگه دارید؛ در آینده اگر بخواهید کسب‌وکار خود را رسمی کنید یا برای مهاجرت اقدام کنید، این سوابق مالی به کارتان خواهد آمد.
مزایا و چالش‌های مالیاتی برای یوتیوبرهای ایرانی
مزایا
-
امکان مدیریت درآمد از طریق حساب خارجی
-
پرداخت مالیات محدود به کشوری که حساب در آن ثبت شده
-
استفاده از ابزارهایی مانند پی پال برای انتقال سریع پول
چالش‌ها
-
عدم شفافیت قوانین در ایران
-
خطر مسدود شدن حساب‌ها به دلیل تحریم
-
هزینه و کارمزد بالا برای نقد کردن دلار پی پال
جمع‌بندی
یوتیوب فرصت بزرگی برای کسب درآمد است اما قوانین مالیاتی آن برای همه یوتیوبرها، از جمله ایرانی‌ها، اعمال می‌شود. اگر به‌عنوان یک یوتیوبر ایرانی فعالیت می‌کنید:
-
باید از طریق حساب‌های خارجی درآمدتان را مدیریت کنید.
-
لازم است فرم‌های مالیاتی گوگل را تکمیل کنید تا مالیات کمتری کسر شود.
-
در نهایت، برای دسترسی به درآمد خود باید به سراغ نقد کردن دلار پی پال یا سایر روش‌های مشابه بروید.
مدیریت درست مالیات و نقد کردن درآمد نه‌تنها به شما کمک می‌کند قانونی و مطمئن کار کنید، بلکه باعث می‌شود مسیر حرفه‌ای‌تان در یوتیوب پایدار و بی‌دردسر باشد.